今天，股指期货首个上市合约IF1005就要进行交割，成为我国第一个交割的股指期货合约。股指期货的标的物为数量众多的一揽子股票的组合，若采用直接标的物进行交割，是非常不便甚至是做不到的，因此股指期货采用现金方式进行交割。当合约用现金交割时，要事先指定交割价格产生的方式。国际上交割结算价确定方式主要有四种，分别是：最后交易日现货市场一段期间的平均价格；最后交易日现货市场收盘价；交割日现货市场特别开盘价；交割日现货开盘后一段时间成交量加权平均价。例如，在CME交易的S&P 500期指合约，最后交易日为交割日的前一交易日，交割价以交割月第三个周五（即交割日）构成S&P 500指数的股票的特别开盘价为准，属于上述方式的第三种。
沪深300股指期货合约同样采用现金交割，交割日即为最后交易日，交割结算价为最后交易日标的指数（沪深300）最后2小时的算术平均价（计算结果保留至小数点后两位），同时产生交割金额的万分之一的交割手续费，需要注意的是期货公司会在交易所的基础之上再加收一定比例。最后交易日收市后，交易所以交割结算价为基准，从保证金账户中直接划付持仓双方盈亏，了结所有未平仓合约。