标题：中航光电：非公开发行股票有关事宜获得国资委批复同意

     公司于 2012 年 7 月 27 日收到国务院国有资产监督管理委员会下发的《关 于中航光电科技股份有限公司非公开发行股票有关问题的批复》（国资产权 [2012]536 号），原则同意公司本次非公开发行股票方案，原则同意中国航空 科技工业股份有限公司（以下简称：中航科工）以 25,000 万元现金认购公司 本次发行的股票。此次发行完成后，公司总股本不超过 47,062.5 万股，其中 中航科工持股比例不低于 40.64%。

     收到河南证监局责令改正决定书

    中国证券监督管理委员会河南监管局（以下简称：河南证监局）于 2012 年 6 月 7 日至 6 月 14 日对公司进行了现场检查，公司于 2012 年 7 月 25 日 收到了《关于对中航光电（002179）科技股份有限公司采取责令改正措施的决定》（豫 证监发„2012216 号，以下简称：《决定书》），《决定书》指出本公司存在 以下问题：

    一、会计核算与财务管理方面存在的问题

    （一）会计核算不规范，存在费用入账不及时，报表个别科目列示不准确。

    1、销售费用、管理费用存在跨期入账的情况。违反了《企业会计准则——基本准则》第九条的规定。

    2、将银行承兑汇票保证金列示为现金流量表中的现金及现金等价物。违反了 2011 年年报披露的企业会计政策中关于现金及现金等价物的确定标准。

    （二）存在应付账款科目核算不准确的情况

    公司在核算对中航工业及所属单位、中航科工及所属单位的应付账款时，存在因客户类别划分不准确导致的串户情况，从而造成对中航科工及所属单 位的关联交易披露前后矛盾。

    二、募集资金使用管理中存在的问题

    （一）募集资金与公司基本户存在串户情况，违反了《中小企业板上市公司募集资金管理细则》第六条的规定。

    （二）个别募集资金使用存在违规情形，存在用募集资金购买募投项目之外的固定资产的情况，违反了《中小企业板上市公司募集资金管理细则》 第十条的规定。

    三、信息披露方面存在的问题

    （一）在洛阳新区购买土地变更未履行审批程序并进行披露。

    公司于 2011 年 6 月 25 日与洛阳市国土资源管理局签订了《国有土地使用权出让合同变更协议》，对 2010 年 4 月 21 日披露的《关于全面启动洛阳 新区光电技术产业基地项目公告》中的项目地址进行了变更，没有履行审批 程序并进行公告，违反了公司章程第一百一十二条的规定。

    （二）关联交易披露存在不准确、不及时，关联方关系披露不准确的情况。

    1、2009 年公司从中航工业财务公司借款 4.03 亿元，但是在 2009 年年报中披露“公司从中航工业财务公司借款 3.03 亿元”。违反《企业会计准则 36 号——关联方披露》第十条的规定。

    2、2011 年公司向中航工业财务公司贷款发生利息支出 1320.9 万元，没有进行临时披露，存在以定期报告代替临时报告的情况。违反了《深交所信 息披露业务备忘录 37 号》第七条的规定。

    3、在列示其他应收款金额前五名单位的情况时，将中航工业列示为公司的“关联方”，实际应为公司的“实际控制人”。违反了《上市公司信息披 露管理办法》第二条的规定。

    4、3 年以上的预付账款调整为其他应收款未进行说明。公司 2011 年年 报中将 3 年以上的预付账款调整为其他应收款列示，但没有对调整情况进行 说明，造成其他应收款按照账龄列示存在账龄不衔接的情况。

    四、三会运作情况

    （一）股东大会程序不规范，2011 年年度股东大会只有一人监督，违反公司章程第十九条的规定。

    （二）董事会运作不规范，战略规划委员会召开次数较少。违反了公司 《战略规划委员会议事规则》第十二条的规定。

    公司董事会高度重视《决定书》所提出的上述问题，将在自收到《决定书》之日起 30 日内针对这些问题进行详细说明，提出切实可行的整改措施， 并向河南证监局提交书面整改报告，整改报告经河南证监局审阅无异议后， 公司将及时予以披露。